Дебиторская и кредиторская задолженность

 
Автоматизированный ввод, обработка и хранение информации, описывающей и обеспечивающей выполнение мониторинга и контроля представления показателей консолидированной бюджетной отчётности муниципального образования.

Информационная система "Дебиторская/Кредиторская задолженность муниципальных учреждений" - программный продукт уровня муниципального образования, предназначенный для автоматизированного ввода, обработки и хранения информации, описывающей и обеспечивающей выполнение мониторинга и контроля представления показателей консолидированной бюджетной отчётности муниципального образования.

Функциональность

Система предоставляет следующую функциональность:

  • Сбор данных о дебиторской и кредиторской задолженности со всех уровней распределения бюджетных средств: ГРБС (департаменты / управления) -> ЦБ -> учреждения, с предоставлением ГРБС/ЦБ и некоторым самостоятельным муниципальным учреждениям (далее – клиенты) веб-интерфейсов для ввода собственных данных и данных подведомственных учреждений.
  • Предоставление учреждениям на всех уровнях иерархии полей для заполнения отчета о дебиторской, кредиторской и просроченной кредиторской задолженности, согласно бюджетной классификации.
  • Ведение справочника учреждений и лицевых счетов с указанием иерархии с автоматизированным импортом из АС "Бюджет", разработки НПО "Криста".
  • Ведение справочников с автоматизированным импортом из АС «Бюджет» согласно:
    • КФСР – классификатор функциональной структуры расходов (двухуровневая иерархическая структура вида xx.yy, где xx.00 – раздел, а xx.yy – подраздел yy раздела xx, при этом xx.00 = сумме всех y в xx.yy);
    • КОСГУ (КЭСР) – классификатор экономической структуры расходов (трехуровневая иерархическая структура x.x.x, где x.x.0 = сумме всех n в x.x.n);
    • СубКОСГУ (СубКЭСР) – введенный классификатор для детализации КЭСР (трехуровневая структура вида xxx.xx.xx);
    • Мероприятия – классификатор мероприятий (вида xx.xx.xx);
    • Код субсидии – трехуровневый классификатор (вида xxx.xx.xxxx).
    • Код целевых средств – четырехуровневый классификатор (вида x.xx.xxx.xxx).
  • Ведение справочников форм учреждений - организационно-правовые формы, разделенные на 3 группы: бюджетные, казенные, автономные с автоматизированным импортом из АС "Бюджет" разработки НПО "Криста".
  • Управление периодичностью сбора отчетов, и заполнения полей каждого из трех видов задолженностей (по умолчанию – период – один месяц, просроченная кредиторская задолженность – до 8 числа месяца, следующего за отчетным, дебиторская и кредиторская – до 20 числа месяца, следующего за отчетным). При вводе просроченной задолженности указывается год ее возникновения.
  • Фиксация результатов отчета (отметка о принятии отчета с отключением возможности изменения данных в нем специалистами ГРБС/ЦБ).
  • Предоставление в департамент финансов сводных отчетов за каждый отчетный период со следующими срезами и их комбинациями:
    • По ГРБС.
    • ЦБ.
    • По одному или нескольким типам учреждений: казенные, бюджетные, автономные.
    • По одному или нескольким классификаторам.
    • По одному или нескольким разделам одного или нескольких классификаторов.
    • По одному или нескольким полям отчета:
      • дебиторская,
      • кредиторская, в т.ч. просроченная кредиторская,
      • просроченная кредиторская.

Примечание: в каждом отчете должна присутствовать «легенда», отражающая: перечень ГРБС, участвующих в отчете (сдавших информацию на данный период), перечень ЦБ, участвующих в отчете.

  • Предоставление отчетов вида ГРБС/ЦБ/клиент – КФСР (раздел, подраздел) за каждый отчетный период со срезами:
    • По ГРБС/ЦБ/клиенту.
    • По одному или нескольким типам учреждений: казенные, бюджетные, автономные.
    • По одному из показателей отчета, а именно:
      • дебиторская (не может быть представлена в одной сводке с кредиторской в виду различия классификаторов),
      • кредиторская, в т.ч. просроченная кредиторская,
      • просроченная кредиторская.
  • Предоставление графиков динамики (гистограмма):
    • Изменение динамики задолженности (по видам) для:
      • отдельной статьи по всем или выбранной группе ГРБС/ЦБ,
      • отдельного ГРБС/ЦБ по всем или выбранным кодам бюджетной классификации (из всех классификаторов).
  • Предоставление графиков долей (секторная диаграмма):
    • Доли просроченной / непросроченной кредиторской задолженности по всем или выбранной группе ГРБС/ЦБ,
    • соотношение дебиторской / кредиторской задолженности по всем или выбранной группе ГРБС/ЦБ,
    • Доли просроченной / непросроченной кредиторской задолженности по всем или выбранной группе статей (из всех классификаторов),
    • соотношение дебиторской / кредиторской задолженности по всем или выбранной группе статей (из всех классификаторов).
  • Вывод всех отчетов на печать, экспорт отчетов в формат Microsoft Excel.
  • Предоставление ГРБС/ЦБ возможности самостоятельного заполнения отчетности обо всех или некоторых подведомственных (более низких по иерархии) ЦБ (учреждениях) в одном из двух режимов:
    • по каждому учреждению отдельно (с автоматическим суммированием системой и сохранением детализации),
    • в форме сводного отчета (суммы по всем статьям, без возможности детализации по филиалу ЦБ).

Примечание: ЦБ и филиал, при просмотре отчета должны иметь возможность установки отметки о включении или не включении в свод собственных данных (т.е. только подведомственные, или подведомственные + непосредственно собственные данные).

  • Предоставление ЦБ возможности получения всех видов отчетов, приведенных в пп.8-11 настоящего раздела (в данные отчеты попадут только сама ЦБ и подведомственные ему учреждения).
  • Интеграция с учетными средствами АС «Бюджет» на уровне импорта классификаторов и ИС «Кубнет» на уровне импорта данных об операциях.
  • Разделение привилегий пользователей с использованием средств авторизации/аутентификации в соответствии с иерархией ЦБ/клиентов.
  • Резервное копирование (в т.ч. автоматическое) и восстановление данных.
  • Мониторинг пользовательской активности (история авторизаций и заполнения / изменения данных полей) по ЦБ.

Архитектура и технологии

Надежность

Информационная безопасность

Совместимость

Пользовательские интерфейсы